美国诉两家开曼金融机构赢得胜诉

两家开曼金融机构在诉讼中承认曾与美国纳税人恶意串通在开曼银行账户中隐瞒资产超过1.3亿美元，并且同意给出这些美国纳税人的账户资料。这是首个因协助逃税而认罪的非瑞士金融机构。

2016年3月9日，美国司法部对外公布，这两家金融机构分别是Cayman National Securities Ltd. (CNS) 和 Cayman National Trust Co. Ltd. (CNT)。这两家金融机构是Cayman National Corporation在开曼群岛的分支机构，它们向开曼群岛内外的个人和企业，包括美国纳税人，提供投资中介和信托管理服务。

两家金融机构承认它们曾帮助它们的美国纳税人客户向美国国税局隐瞒资产超过1.3亿美元。在辩诉交易中，它们承诺会通过协定程序把不合规的美国纳税人在它们机构持有的账户资料交付给美国，并且缴纳600万美元的罚金。

美国律师Preet Bharara说“本案是首例非瑞士金融机构因帮助美国纳税人逃避法定税款而认罪的案件。辩诉交易要求这两家开曼公司提供在它们那儿开立账户的美国纳税人的资料，因为我们不仅要依法追究帮助纳税人逃税的银行，也要让通过非法手段逃避纳税的个人付出应有的代价。无论他们逃到多远的地方去隐藏他们的收入，是瑞士、是开曼或者是别的避税天堂，我们都要跟踪到他们。”

“今天的胜诉表明我们的关注点不仅仅局限于某一家银行，某一家保险公司或者某一家资产管理公司，甚至不是某一个国家。”美国司法部税务部门首席检察官代理副助理Stuart Goldberg如是说。

新闻来源：Wolters Kluwer 全球税务研究信息库